建築業で利用できる現金出納帳のエクセルテンプレート・フォーマットを無料でダウンロードできます。
様々な用途に合わせた多種多様なテンプレートをすぐにご利用いただけます。
また、現金出納帳の概要や作成時の注意点などもあわせてご紹介します。
現金出納帳エクセルテンプレート
無料
現金出納帳を作成する方におすすめの記事
現金出納帳とは
現金出納帳とは、現金の入金や支出という出入りを管理する帳簿です。
企業経営の血液となり、潤滑油でもある重要な現金の流れを把握することで、企業経営を健全かつ適切に行うために必要になります。
現金出納帳の役割
現金出納帳の役割はお金の流れを可視化すること、現金の不正流用などの不正を防止することです。
2つの役割について詳しく確認していきましょう。
不正を防止する
仕入金額に対して、実際の支払額が多い、受け取った代金に対して実際の入金額が少ないなどがわかると、なんらかのミスや不正が行われていることがわかります。 現金出納帳を日々記録していくことで、現金の使い込みや受け取った代金の流用、会社のお金で個人的に欲しいものを買う、自分の口座に振り込むなどがしにくくなります。
現金出納帳を毎日しっかり記録していくことで、経営陣や社員の不正防止につなげることが可能です。 不正防止のためには、現金出納帳を管理する担当者も複数名でなくてはなりません。 かつ、担当者や夫婦や兄弟姉妹その他の縁者など、お互いの不正をかばい合うような関係の人も避けることが必要です。
現金出納帳の記載項目
- 日付（現金の入金または支払いが行われた年月日）
- 勘定科目（入出金が行われた原因を表す勘定科目）
- 摘要（入出金にまつわる重要な情報の簡潔なメモ書き）
- 収入金額または支出金額（現金の入金額または支払金額）
- 差引残高（入金額から支払金額を控除した現在の現金残高）
まとめ
現金出納帳とは、現金の出入りを管理する帳簿です。 現金出納帳の役割は、お金の流れを可視化すること、現金の不正流用などの不正を防止することが挙げられます。
現金出納帳の書き方として、必須となる記載項目は日付、勘定科目、摘要、収入額または支出額、差引残高です。 残高が合わない場合の処理方法は、原因を究明したうえで解明できなければ、現金過不足と摘要を書いて帳簿残高と実際残高を合致させます。 決算時までにも原因がわからなかった場合、雑損失または雑収入として処理します。
弊社が提供する『建築業向け管理システム アイピア』は、工事に関する情報を一元で管理できるシステムです。
無料の体験デモも行っておりますので、システムの導入を考えている方はぜひ一度ご検討ください。
